Is jouw testament nog goed?
‘Wat me verder opvalt in de praktijk, is dat veel mensen denken dat het testament dat ze 20 jaar geleden hebben opgemaakt nog wel goed is. Natuurlijk kan dat zo zijn, maar in de meeste gevallen is de inhoud echt wel achterhaald. Tegenwoordig kunnen we fiscaal zoveel regelen dat je alleen al daarom voor een flexibel testament zou willen kiezen. Al is het wel goed om op te merken dat, ook in geval van een flexibel testament, de langstlevende altijd beschermd wordt. Het is dus niet nodig om angst te hebben over wat er met je erfenis gebeurt na je overlijden.’
De twee meest voorkomende situaties
‘In de praktijk zie ik vaak twee situaties: ten eerste zijn er mensen die geen testament hebben en ook niet vinden dat ze dit nodig hebben. Bijvoorbeeld omdat ze geen ruzie in de familie hebben en niemand willen onterven. Zij gaan ervan uit dat het recht zijn beloop vindt na hun overlijden. Ten tweede is er de groep die denkt dat hun jaren oude testament alles nog wel dekt. En dat is jammer, want in de loop der jaren kunnen er veel dingen veranderen. Er kunnen wijzigingen in de gezinssamenstelling zijn, iemand kan een onderneming starten, het vermogen kan groeien, bijvoorbeeld door aflossing van een hypotheek, of juist afnemen en datzelfde geldt voor vastgoed en ook kan de wet in de loop der jaren wijzigen. En met een flexibel testament laat je, in gewoon Nederlands gezegd, gewoon alle opties open.’
De belangrijkste redenen: fiscaal en flexibel
‘Ik denk dat dát, dus de flexibiliteit in combinatie met de fiscale mogelijkheden, de belangrijkste redenen zijn om voor een dergelijk testament te kiezen. Als ik het op een verjaardag uit zou moeten leggen dan zou ik zeggen dat het flexibel testament eigenlijk niets regelt, behalve dan dat je alles nog kunt regelen na overlijden’, vervolgt Femke. ‘En ik ken ze hoor, de situaties in de praktijk, waarbij er iemand overleden is en er dusdanig veel erfbelasting betaald moet worden, dat het onderliggende huis verkocht moet worden. Dat zijn trieste situaties waarin de langstlevende soms zomaar overblijft met een belastingschuld. Terwijl we er met een flexibel testament relatief eenvoudig voor hadden kunnen zorgen dat er geen erfbelasting verschuldigd was. Of, je kiest er als je vermogen hebt, bij leven voor om nu wat meer belasting te betalen, waardoor je kinderen straks als je komt te overlijden, minder erfbelasting verschuldigd zijn. Of je geeft je kinderen bij het leven alvast schenkingen, bijvoorbeeld binnen de vrijstellingen, ook om erfbelasting te voorkomen of te verminderen. Het zijn zomaar wat voorbeelden van mogelijkheden.’
De moraal van het verhaal
‘Wat ik eigenlijk vooral wil vertellen, is dat het jammer is als je, nu bij leven, deze kansen niet pakt. Denk aan minder of zelfs geen erfbelasting betalen, je kinderen in de toekomst veel erfbelasting besparen, maar zeker ook aan een actueel thema als het slim omgaan met de zorgbijdrage door kinderen een hoge vordering op de langstlevende te geven. Die is later, als de langstlevende wordt opgenomen in een zorginstelling, dan weer aftrekbaar. Het gevolg is dat je de zorgbijdrage daarmee een stuk kunt verlagen in de toekomst.'
Neem contact op voor een vrijblijvend gesprek
Vraag je je na het lezen van dit artikel af hoe jij je testament op dit moment geregeld hebt? Maak dan gebruik van een vrijblijvend gesprek. Ons eerste gesprek is altijd gratis en verplicht je tot niets. We leggen je graag in gewone mensentaal uit welke mogelijkheden er zijn en als je daar geen gebruik van wil maken is dat verder prima en volgt er uiteraard geen factuur.
Kom gewoon even langs
Femke besluit: ‘Ik nodig mensen uit om gewoon even langs te komen bij ons op kantoor, misschien heb je het wél allemaal goed geregeld en dan is dat alvast een geruststelling. En mochten er aanpassingen nodig zijn dan helpen wij graag. Tot slot, veel mensen denken dat als zij een testament elders hebben afgesloten, dat ze dan ook naar dat kantoor terug moeten. Dat is niet het geval, neem je testament gerust mee, dan kijken wij er, onder het genot van een kop koffie, vrijblijvend naar.’